乌鲁木齐国家高新区（新市区）

新疆乌鲁木齐高新技术产业开发区（乌鲁木齐市新市区）文化体育旅游局2019年度部门决算公开说明

目录

第一部分部门单位概况

一、主要职能

二、机构设置及人员情况

第二部分部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

八、政府性基金预算收入支出决算情况说明

九、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

（二）政府采购情况

（三）国有资产占用情况说明

十、预算绩效的情况说明

第三部分专业名词解释

第四部分部门决算报表（见附表）

一、《收入支出决算总表》

二、《收入决算表》

三、《支出决算表》

四、《财政拨款收入支出决算总表》

五、《一般公共预算财政拨款支出决算表》

六、《一般公共预算财政拨款基本支出决算表》

七、《一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表》

八、《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》

第一部分部门单位概况

一、主要职能

（一）贯彻执行国家、自治区和乌鲁木齐市有关文化、体育、广播电视和旅游的方针、政策和法律、法规;发展中国特色社会主义文化，牢牢掌握意识形态工作的领导权和主动权，实施旅游兴疆战略。
    （二）统筹文化体育事业、文化体育产业和旅游业振兴发展，拟订文化、体育、广播电视和旅游发展中长期规划、年度计划，并组织实施和监督检查;推进文化、体育、广播电视和旅游创新绿色融合发展，实施“文化体育和旅游+”;推进文化、体育、广播电视和旅游体制机制改革，拟订相关文化、体育、广播电视和旅游体制改革方案并组织实施。
    （三）管理全区重大文化体育和旅游活动;指导重点文化、旅游设施、体育设施建设，组织文化和旅游整体形象推广:促进文化体育和旅游产业对外交流、合作和市场推广，拟订旅游市场开发战略并组织实施;统筹文化和旅游景区管理;指导重要文化旅游产品的开发及推广。
    （四）指导、管理文艺事业;指导文艺作品的创作、生产、评论和研究，扶持坚守中华文化立场、体现社会主义核心价值观、具有导向性代表性示范性的文艺作品，推动各门类艺术、各艺术品种发展。
    （五）负责公共文化事业发展，推进我区公共文化服务体系建设和旅游公共服务建设;深入实施文化惠民工程，指导基层文化体育建设，统筹推进基本公共文化服务标准化、均等化。

（六）指导、推进文化和旅游科技创新应用研究，推广文化和旅游科技成果，推进文化和旅游信息化建设。
    （七）负责非物质文化遗产保护和研究，推动非物质文化遗产的保护、传承、普及、弘扬和振兴。
    （八）统筹规划文化体育和旅游产业，组织实施我区文化体有和旅游资源普查、挖掘、保护与利用工作;引导文化体育和旅游产业的社会投资和利用外资工作，推动文化和旅游产业投融资体系建设;承担特种旅游、红色旅游、特色旅游等旅游项目的规划及相关管理工作:结合乡村振兴战略，推进文化体育和旅游扶贫。
    （九）指导文化和旅游市场发展，对文化和旅游市场经营进行行业监管;推进文化和旅游行业信用体系建设，依法规范文化和旅游市场;研究文化和旅游市场发展态势，引导文化和旅游市场经营方向。
    （十）负责文化和旅游安全的综合协调与监督管理，指导文化和旅游应急救援工作;负责文化和旅游行业安全生产监督管理工作。
    （十一）负责广播电视“村村通”覆盖、维护、管理工作;负责广播电视技术和卫星地面设施管理，监督管理广播电视的安全播出工作。

（十二）组织实施全民健身计划，监督实施国家体育锻炼标准，开展国民体质监测;负责组织开展和指导全区群众体育活动，推动体育社会化;负责社会体育指导队伍建设工作。

（十三）拟订全区竞技体育发展规划和运动项目的布局规划;负责指导协调体育训练和体育竞赛;负责组织参加和承办全国、自治区和乌鲁木齐市体育竞赛活动;指导体育运动队伍建设，协调运动员社会保障工作。

（十四）负责经营高危险性体育项目许可(含“权限内从事涉及人身安全和社会公共安全的特殊体育项目经营活动的审批"”);负责临时占用为市民提供无偿服务的体育公共设施的审批。

（十五）指导和推进青少年体育工作;开展对外体育合作与交流，指导民问体有交流活动:指导体育科技研究及其成果的推广应用。
    （十六）对区内权限内旅游星级饭店、星级农家乐行业进行评定、监管等各项工作。
    （十七）承办区委、管委会(区人民政府)交办的其他事项。

二、机构设置及人员情况

新疆乌鲁木齐高新技术产业开发区（乌鲁木齐市新市区）文化体育旅游局单位2019年度，实有人数30人，其中：在职人员30人，离休人员0人，退休人员0人。

从部门决算单位构成看，新疆乌鲁木齐高新技术产业开发区（乌鲁木齐市新市区）文化体育旅游局单位部门决算包括：新疆乌鲁木齐高新技术产业开发区（乌鲁木齐市新市区）文化体育旅游局单位决算。

第二部分部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2019年度本年收入982.09万元，与上年相比，增加47.96万元，增长5.13%，主要原因是项目支出增加了工作队为民办实事经费；本年支出848.55万元，与上年相比，增加95.5万元，增长12.68%，主要原因是一是群众文体活动数量增加；二是项目支出增加了工作队为民办实事经费”。

二、收入决算情况说明

2019年度本年收入982.09万元，其中：财政拨款收入869.02万元，占88.49%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入113.07万元，占11.51%。

三、支出决算情况说明

2019年度本年支出848.55万元，其中，基本支出657.78万元，占77.52%；项目支出190.76万元,占22.48%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2019年度财政拨款收入869.02万元，与上年相比，减少60.04万元，降低6.46%，主要原因是一是单位人员减少5人，二是单位办公经费减少。财政拨款支出780.34万元，与上年相比，增加31.01万元，增长4.14%，主要原因是本年文体活动增加，且增加了工作队为民办实事经费。

与年初预算数相比情况:财政拨款收入年初预算数714.81万元,决算数869.02万元，预决算差异率21.57%，主要原因是市级文化体育专项款项拨付。财政拨款支出年初预算数714.81万元，决算数780.34万元，预决算差异率9.17%，主要原因是追加了工作队为民办实事经费。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

2019年度一般公共预算财政拨款支出757.06万元。按功能分类科目项级科目公开，其中：

2049901其他公共安全支出71.11万元；

2070101行政运行531.09万元；

2070108文化活动17万元；

2070199其他文化和旅游支出82.79万元；

2079999其他文化体育与传媒支出11.32万元；

2080505机关事业单位基本养老保险缴费支出35.66万元；

2080506机关事业单位职业年金缴费支出8.1万元。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2019年度一般公共预算财政拨款基本支出656.23万元，其中：人员经费634.5万元，包括：基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保障缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、其他工资福利支出、奖励金、其他对个人和家庭的补助支出。

公用经费21.73万元，包括：办公费、印刷费、手续费、邮电费、差旅费、租赁费、培训费、工会经费、福利费、其他交通费用、其他商品和服务支出、办公设备购置。

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2019年度一般公共预算“三公”经费支出决算数0万元，比上年增加0万元，增长0%。主要原因是无三公经费。其中，因公出国（境）费支出0万元，占0%，比上年增加0万元，增长0%。主要原因是无公出国（境）费 ；公务用车购置及运行维护费0万元，占0%，比上年增加0万元，增长0%。主要原因是单位公务用车由区机关服务中心统一管理；公务接待费0万元，占0%，比上年增加0万元，增长0%。主要原因是无公务接待费用；具体情况如下：

因公出国（境）费支出0万元，开支内容包括：无。单位全年安排的因公出国（境）团组0个，因公出国（境）0人次。

公务用车购置及运行维护费0万元，其中，公务用车购置费0万元，公务用车运行维护费0万元。公务用车运行维护费开支内容包括无。公务用车购置数0辆，公务用车保有量0辆。

公务接待费0万元。开支内容包括无。单位全年安排的国内公务接待0批次，0人次。

与年初预算相比情况:一般公共预算“三公”经费支出年初预算数0万元，决算数0万元，预决算差异率0%，主要原因是预决算对比无差异。其中，因公出国（境）费支出预算数0万元，决算数0万元，预决算差异率0%，主要原因是预决算对比无差异；公务用车购置费预算数0万元，决算数0万元，预决算差异率0%，主要原因是预决算对比无差异；公务用车运行费预算数0万元，决算数0万元，预决算差异率0%，主要原因是预决算对比无差异；公务接待费预算数0万元，决算数0万元，预决算差异率0%，主要原因是预决算对比无差异。

八、政府性基金预算收入支出决算情况说明

2019年度政府性基金预算财政拨款收入153.05万元，与上年相比，增加5.38万元，增长3.64%。主要原因是上级拨付本单位文体活动经费增加。政府性基金预算财政拨款支出23.28万元，与上年相比，增加4.02万元，增长20.91%。主要原因是本年文体活动增加。

九、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

2019年度新疆乌鲁木齐高新技术产业开发区（乌鲁木齐市新市区）文化体育旅游局单位机关运行经费支出21.73万元，比上年减少18.15万元，降低45.51%。主要原因是一是单位厉行节俭，二是机构改革后，我局相关新闻出版和版权职能、文化稽查、行政执法等职能划出。

（二）政府采购情况

2019年度政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元，政府采购工程支出0万元，政府采购服务支出0万元。

授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。

（三）国有资产占用情况说明

截至2019年12月31日，单位共有房屋0平方米，价值0万元。车辆5辆，价值108.09万元，其中：副部（省）级及以上领导用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部用车0辆、其他用车5辆，其他用车主要是：一般公务用车，开展各类群众文体活动和对文化体育旅游经营市场的日常监管；单位价值50万元以上通用设备0台（套），单位价值100万元以上专用设备0台（套）。

十、预算绩效的情况说明

根据预算绩效管理要求，我单位2019年度开展预算绩效评价项目8个，共涉及资金230万元。预算绩效管理取得的成效：一是做到了绩效评价结果与预算安排、政策调整、改进管理实质性挂钩，使安排更合理，管理更科学、有效；二是通过动态绩效监测 ，使项目申报、评审、审批、实施、验收等程序更合规，杜绝资金截留、挪用等情况。发现的问题及原因：一是绩效设置专业性不强；二是项目管理制度有待完善。下一步改进措施：一是加强材料收集核查和实时现场查看工作，与评价单位做好意见交换和督促整改，确保项目取得计划效益；二是认真学习，多方沟通，将项目绩效指标细化的更合理，执行更科学。

项目支出绩效目标自评表
（2019年度）
项目名称	人员补助
主管部门	高新区（新市区）文化体育和旅游局			实施单位	高新区（新市区）文化体育和旅游局
项目资金 （万元）			年初预算数	全年预算数	全年执行数	分值	执行率	得分
	年度资金总额		72.90	71.11	71.11	10	100.00%	10.00
	其中：当年财政拨款		72.90	71.11	71.11
	上年结转资金
	其他资金
年度 总体 目标	预期目标				实际完成目标
	发放人员补助				按时发放人员补助
年度 绩效 指标 完成 情况	一级指标	二级指标	三级指标	年度指标值	实际完成值	分值	得分	偏差原因分析及改进措施
	项目完成指标	数量指标	人员数量	21人	21人	5	5
			社区个数	4个	4个	5	5
		质量指标	考勤执行合格率	100%	100%	10	10
		时效指标	资金支付及时率	100%	100%	5	5
			补助资金及时到位率	100%	100%	5	5
		成本指标	补助及时发放率	100%	100%	5	5
			总项目成本（万元）	≤71.11	71.11	10	10
	项目效果指标	经济效益指标
		社会效益指标	有效解决社会居民困难	有效	达成	10	10
			有效完善工作队工作职能	有效	达成	10	10
		生态效益指标
		可持续影响指标	持续解决所在社区居民困难	≥1年	1年	10	10
	满意度 指标	满意度指标	群众满意度	≥95%	95%	5	5
			工作人员满意率	≥95%	95%	5	5
总分						100分

项目支出绩效目标自评表
（2019年度）
项目名称	冰雪风情节奖励
主管部门	高新区（新市区）文化体育和旅游局			实施单位	高新区（新市区）文化体育和旅游局
项目资金 （万元）			年初预算数	全年预算数	全年执行数	分值	执行率	得分
	年度资金总额		0.15	0.15	0.15	10	100.00%	10.00
	其中：当年财政拨款		0.15	0.15	0.15
	上年结转资金
	其他资金
年度 总体 目标	预期目标				实际完成目标
	组织开展冰雪风情节系列活动不少于5场，对2018年冰雪风情节系列活动组织单位发放补助。				组织开展冰雪风情节系列活动不少于5场，对2018年冰雪风情节系列活动组织单位发放补助。
年度 绩效 指标 完成 情况	一级指标	二级指标	三级指标	年度指标值	实际完成值	分值	得分	偏差原因分析及改进措施
	项目完成指标	数量指标	补助社区个数	1个	1人	10	10
			组织开展活动数	5场	10场	10	10
		质量指标	惠及游客人数	≧8万	10万	10	10
		时效指标	补助资金及时到位率	100%	100%	5	5
			补助及时发放率	100%	100%	5	5
		成本指标	总项目成本（元）	≤1500	1500	10	10
	项目效果指标	经济效 益指标
		社会效 益指标	有效促进旅游人数增长	有效	达成	15	15
		生态效 益指标
		可持续影响指标	有效推进文旅产业发展	≥1年	1年	15	15
	满意度 指标	满意度 指标	群众满意度	≥95%	95%	10	10
总分						100	100.00

项目支出绩效目标自评表
（2019年度）
项目名称	文化活动费
主管部门	高新区（新市区）文化体育和旅游局			实施单位	高新区（新市区）文化体育和旅游局
项目资金 （万元）			年初预算数	全年预算数	全年执行数	分值	执行率	得分
	年度资金总额		17.00	17.00	17.00	10	100.00%	10.00
	其中：当年财政拨款		17.00	17.00	17.00
	上年结转资金
	其他资金
年度 总体 目标	预期目标				实际完成目标
	组织开展2019年新中国成立七十周年大型文艺演出				开展了2019年新中国成立七十周年大型文艺演出
年度 绩效 指标 完成 情况	一级指标	二级指标	三级指标	年度指标值	实际完成值	分值	得分	偏差原因分析及改进措施
	项目完成指标	数量指标	演出场次	≥1场	1场	10	10
			演出惠及人数	≥500人	700人	10	10
		质量指标	演出时长	≥90分钟	120分钟	10	10
		时效指标	资金及时到位率	100%	100%	5	5
			资金及时发放率	100%	100%	5	5
		成本指标	总项目成本（万元）	≤17	17	10	10
	项目效果指标	经济效益 指标
		社会效益 指标	有效满足群众精神文化需求	有效	达成	15	15
		生态效益 指标
		可持续影响 指标	持续满足群众精神文化需求	≥1年	1年	15	15
	满意度 指标	满意度指标	群众满意度	≥95%	95%	10	10
总分						100	100.00

项目支出绩效目标自评表
（2019年度）
项目名称	美术馆、图书馆、文化馆（站）免费开放资金
主管部门	高新区（新市区）文化体育和旅游局			实施单位	高新区（新市区）文化体育和旅游局
项目资金 （万元）			年初预算数	全年预算数	全年执行数	分值	执行率	得分
	年度资金总额		10.05	10.05	10.05	10	100.00%	10.00
	其中：当年财政拨款		10.05	10.05	10.05
	上年结转资金
	其他资金
年度 总体 目标	预期目标				实际完成目标
	做好2019年全区群众文化活动的开展				2019年开展全区群众文化活动120余场
年度 绩效 指标 完成 情况	一级指标	二级指标	三级指标	年度指标值	实际完成值	分值	得分	偏差原因分析及改进措施
	项目完成指标	数量指标	活动场数	≥80场	120场	10	10
			参与人数	≥5000人	10000人	10	10
		质量指标	资金拨付准确率	100%	100%	10	10
		时效指标	资金及时到位率	100%	100%	5	5
			资金及时发放率	100%	100%	5	5
		成本指标	总项目成本（万元）	≤10.05	10.05	10	10
	项目效果指标	经济效益 指标
		社会效益 指标	有效满足群众精神文化需求	有效	达成	15	15
		生态效益 指标
		可持续影响 指标	持续满足群众精神文化需求	≥1年	1年	15	15
	满意度 指标	满意度指标	群众满意度	≥95%	95%	10	10
总分						100	100.00

项目支出绩效目标自评表
（2019年度）
项目名称	纲要编制经费
主管部门	高新区（新市区）文化体育和旅游局			实施单位	高新区（新市区）文化体育和旅游局
项目资金 （万元）			年初预算数	全年预算数	全年执行数	分值	执行率	得分
	年度资金总额		-	66.50	66.50	10	100.00%	10.00
	其中：当年财政拨款			66.50
	上年结转资金
	其他资金
年度 总体 目标	预期目标				实际完成目标
	支付《高新区（新市区）文化产业发展纲要》前期70%费用。				支付《高新区（新市区）文化产业发展纲要》前期70%费用。
年度 绩效 指标 完成 情况	一级指标	二级指标	三级指标	年度指标值	实际完成值	分值	得分	偏差原因分析及改进措施
	项目完成指标	数量指标	项目数	1个	1个	10	10
			纲要涉及内容	≥8个	8个	10	10
		质量指标	纲要编制完成进度	100%	100%	10	10
		时效指标	资金及时到位率	100%	100%	5	5
			资金及时发放率	100%	100%	5	5
		成本指标	总项目成本（万元）	≤66.50	66.5	10	10
	项目效果指标	经济效益 指标
		社会效益 指标	对全区文化产业起到指导作用	有效	达成	15	15
		生态效益 指标
		可持续影响 指标	指导全区文化产业发展	≥1年	1年	15	15
	满意度 指标	满意度指标	群众满意度	≥95%	95%	10	10
总分						100	100.00

项目支出绩效目标自评表
（2019年度）
项目名称	文化惠民演出经费
主管部门	高新区（新市区）文化体育和旅游局			实施单位	高新区（新市区）文化体育和旅游局
项目资金 （万元）			年初预算数	全年预算数	全年执行数	分值	执行率	得分
	年度资金总额		36.10	36.10	36.10	10	100.00%	10.00
	其中：当年财政拨款		36.10	36.10	36.10
	上年结转资金
	其他资金
年度 总体 目标	预期目标				实际完成目标
	1.结算2018年文化惠民演出经费 2.完成2019年文化惠民演出不少于30场 3.开展各类文化惠民工程建设				1.结算2018年文化惠民演出经费 2.完成2019年文化惠民演出不少于30场 3.开展各类文化惠民工程建设
年度 绩效 指标 完成 情况	一级指标	二级指标	三级指标	年度指标值	实际完成值	分值	得分	偏差原因分析及改进措施
	项目完成指标	数量指标	演出总场次	≥30场	45	10	10
			演出惠及人数	≥5000人次	12000人次	10	10
		质量指标	演出时长	≥90分钟	90分钟	10	10
		时效指标	资金及时到位率	100%	100%	5	5
			资金及时发放率	100%	100%	5	5
		成本指标	总项目成本（万元）	≤36.1	36.1	10	10
	项目效果指标	经济效益 指标
		社会效益 指标	有效满足群众精神文化需求	有效	达成	15	15
		生态效益 指标
		可持续影响 指标	持续满足群众精神文化需求	≥1年	1年	15	15
	满意度 指标	满意度指标	群众满意度	≥95%	95%	10	10
总分						100	100.00

项目支出绩效目标自评表
（2019年度）
项目名称	中央补助地方公共文化服务体系建设款专项资金
主管部门	高新区（新市区）文化体育和旅游局			实施单位	高新区（新市区）文化体育和旅游局
项目资金 （万元）			年初预算数	全年预算数	全年执行数	分值	执行率	得分
	年度资金总额		5.05	5.05	5.05	10	100.00%	10.00
	其中：当年财政拨款		5.05	5.05	5.05
	上年结转资金
	其他资金
年度 总体 目标	预期目标				实际完成目标
	1.为22个行政村配送图书，每个行政村不少于60种 2.支付农家书屋工程购买图书款项 3.购买图书				1.为22个行政村配送图书，每个行政村不少于60种，共计188种、1363册 2.支付农家书屋工程购买图书款项4.50万元 3.购买图书花费0.55万元
年度 绩效 指标 完成 情况	一级指标	二级指标	三级指标	年度指标值	实际完成值	分值	得分	偏差原因分析及改进措施
	项目完成指标	数量指标	图书购买数量	≥1320册	1363册	10	10
			配送点位数量	≥22个	22个	10	10
		质量指标	配送图书达标率	=100%	100%	10	10
		时效指标	资金及时到位率	=100%	100%	5	5
			资金及时发放率	=100%	100%	5	5
		成本指标	总项目成本（万元）	≤5.05	5.05	10	10
	项目效果指标	经济效益指标
		社会效益指标	有效推进乡村全民阅读	有效	达成	10	10
			有效补充农家书屋藏书量	有效	达成	10	10
		生态效益指标
		可持续影响指标	持续开展全民阅读工作	≥1年	1年	10	10
	满意度 指标	满意度指标	群众满意度	≥95%	95%	5	5
			管理人员满意率	≥95%	95%	5	5
总分						100	100.00

项目支出绩效目标自评表
（2019年度）
项目名称	体育彩票公益金返还资金
主管部门	高新区（新市区）文化体育和旅游局			实施单位	高新区（新市区）文化体育和旅游局
项目资金 （万元）			年初预算数	全年预算数	全年执行数	分值	执行率	得分
	年度资金总额		23.27	23.27	23.27	10	100.00%	10.00
	其中：当年财政拨款		23.27	23.27	23.27
	上年结转资金
	其他资金
年度 总体 目标	预期目标				实际完成目标
	1：组织开展三级社会体育指导员培训工作； 2：组织开展2019年全民健身日展示活动； 3：组织开展群众体育竞赛活动，如乒乓球大赛、羽毛球大赛、拔河比赛等； 4：组织开展全民健身大讲堂活动，并组织辖区群众开展全民健身活动。				1：组织开展三级社会体育指导员培训工作2次； 2：组织开展2019年全民健身日展示活动； 3：组织开展群众体育竞赛活动，如乒乓球大赛、羽毛球大赛、拔河比赛等； 4：组织开展全民健身大讲堂活动，并组织辖区群众开展全民健身活动。
年度 绩效 指标 完成 情况	一级指标	二级指标	三级指标	年度指标值	实际完成值	分值	得分	偏差原因分析及改进措施
	项目完成指标	数量指标	活动参演人数	≥700	1200人	10	10
			开展全民大讲堂次数	≥2	2次	5	5
			培训三级社会体育指导员人数	≥100	100人次	10	10
		质量指标	资金拨付准确率	100%	100%	5	5
		时效指标	补助资金及时到位率	100%	100%	5	5
			补助及时发放率	100%	100%	5	5
		成本指标	总项目成本（万元）	≤23.27	23.27	10	10
	项目效果指标	经济效益 指标
		社会效益指标	助力公益事业，惠及人民群众	有效	达成	15	15
		生态效益指标
		可持续影响指标	持续推进全民健身	≥1年	1年	15	15
	满意度 指标	满意度指标	群众满意度	≥95%	95%	5	5
			工作人员满意率	≥95%	95%	5	5
总分						100	100.00

第三部分专业名词解释

财政拨款收入：指同级财政当年拨付的资金。

上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动所取得的收入。

经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

附属单位上缴收入：指事业单位附属的独立核算单位按有关规定上缴的收入。

其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“附属单位上缴收入”等之外取得的收入。

用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“财政拨款结转和结余资金”、“事业收入”、“事业单位经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（即事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

年初结转和结余：指以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余，也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。

年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余，也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。

基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

对附属单位补助支出：指事业单位发生的用非财政预算资金对附属单位的补助支出。

“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

第四部分部门决算报表（见附表）

一、《收入支出决算总表》

二、《收入决算表》

三、《支出决算表》

四、《财政拨款收入支出决算总表》

五、《一般公共预算财政拨款支出决算表》

六、《一般公共预算财政拨款基本支出决算表》

七、《一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表》

八、《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》