乌鲁木齐国家高新区（新市区）

新市区第十四届人民代表大会第三次会议文件之（22）

高新区（新市区）2017年预算执行情况

和2018年预算草案的报告

2018年1月8日在新市区第十四届人民代表大会第三次会议上

高新区（新市区）财政局局长 王柯南

各位代表：

受区人民政府委托，向大会报告高新区（新市区）2017年预算执行情况和2018年财政预算草案，请予审议，并请区政协各位委员和其他列席人员提出意见。

一、2017年财政预算执行情况

2017年，财政部门在区委的坚强领导下，在区人大和政协的监督支持下，认真学习宣传贯彻党的十九大精神，坚决落实区委各项决策部署，坚持以总目标统领财政工作，以供给侧结构性改革为主线，着力强化财政供给能力，全力服务和保障经济发展、城市建设等重点工作。全年财政预算执行情况良好，财政收入稳定增长，支出保障能力不断增强，管理改革水平日益提升，财税调控成效显著，圆满完成了区十四届人大二次会议确定的各项工作任务。

（一）2017年财政预算执行情况

2017年我区完成全口径财政收入195亿元，增长23.6%；地方财政收入完成127.5亿元，增长25.4%。

1、一般公共预算完成情况

收入情况：2017年财政总收入1,159,004万元。其中：

一般公共预算收入926,575万元，为预算101%，比2016年增加52,680万元，增长6%。主要项目情况：增值税267,508万元，增长38%，主要受营业税改征增值税影响；企业所得税179,129万元，增长7.6%；个人所得税77,479万元，下降14.8%；城市维护建设税40,903万元，增长16.9%；房产税39,339万元，基本与上年持平；土地增值税47,397万元，增长6.5%；非税收入199,710万元，增长17.2%。

上级补助收入126,659万元，上年结余1,601万元，调入资金72,579万元（调入预算稳定调节基金1,508万元，从政府性基金预算调入69,680万元，财政专户调入1,391万元），债券转贷收入21,590万元，债务收入10,000万元。

支出情况：2017年财政总支出1,159,004万元。其中：

一般公共预算支出612,509万元，为预算99.1%，比2016年减少24,199万元，下降3.8%，未完成预算的原因是上级财政专项转移支付到位晚未拨付，已将其列入2018年预算。主要项目情况：

——一般公共服务支出63,040万元，完成预算的99.7%，增长12%；

——国防支出174万元，完成预算的100%，下降28.1%，主要是消化历年结余资金；

——公共安全支出84,055万元，完成预算的100%，增长45.1%，重点保障视频监控系统升级改造、便民警务室建设及运行、巡控大队支出等；

——教育支出82,003万元，完成预算的100%，增长4.7%，用于保障教师工资福利、十五年免费教育、学校维修等；

——科学技术支出18,911万元，完成预算的96.6%，增长2.9%，用于创新基金、技术改造、企业专项扶持资金等；

——文化体育与传媒支出1,001万元，完成预算的100%，增长47%，主要是上级专项增加；

——社会保障和就业支出74,630万元，完成预算的99.3%，增长58.8%，主要是加大社保、就业等财政支持力度，全面开展机关事业单位养老保险工作；

——医疗卫生与计划生育支出17,470万元，完成预算的98.5%，增长23.9 %，主要是开展全民免费健康体检及基本公共卫生投入增加；

——节能环保支出4,414万元，完成预算的97.6%，增长43.3%，主要是上级专项增加；

——城乡社区支出192,276万元，完成预算的100%，增长0.2%，主要是环卫、道路综合整治等；

——农林水支出18,413万元，完成预算的94.2%，下降37.3%，主要是财政改变农村基础设施建设投入资金渠道；

——交通运输支出360万元，完成预算的100%，上年无此支出。

——资源勘探信息等支出31,319万元，完成预算的94%，下降75%，主要是对企业的扶持资金政府支出科目改变；

——商业服务业等支出288万元，完成预算的50.3%，下降89.9%，主要是上级专项减少；

——国土海洋气象等支出60万元，完成预算的100%，下降81.5%，主要是政府支出科目改变；

——住房保障支出18,735万元，完成预算的100%，增长81.8%，主要为棚户区改造、安居富民工程的支出；

——其他支出2,178万元，完成预算的91.6%，增长398.4%，主要是上级拨付专项；

——债务付息支出3,182万元，完成预算的100%，主要是自治区置换债券的利息支出。

上解上级支出510,592万元，债务还本支出21,590万元，安排预算稳定调节基金8,975万元。收支相抵，年终结余5,338万元，其中：结转下年支出5,338万元,净结余为零。

2、政府性基金预算完成情况

收入情况：政府性基金收入348,397万元，为预算100%，比2016年增加205,813万元，增长144.4%。

支出情况：政府性基金支出191,083万元，为预算100%，比2016年增加150,597万元，增长372%。

收支平衡情况：政府性基金收入总计367,710万元，其中：政府性基金收入348,397万元，上级补助收入11,147万元，上年结余8,166万元。政府性基金支出合计367,710万元，其中：政府性基金支出191,083万元，上解上级支出106,947万元，调出资金69,680万元。收支相抵，年终无结余。

3.社会保险基金预算完成情况

收入情况：社会保险基金收入2,346万元，为预算的100%。其中：保险费收入525万元，财政补贴收入1,788万元，其他各项收入33万元。

支出情况：社会保险基金支出1,712万元，为预算的100%。

收支平衡情况：收入总计6,491万元，其中，社会保险基金收入2,346万元，上年结余4,145万元。社会保险基金支出1,712万元。收支相抵，年终结余4,779万元。

2017年国有资本经营预算收支调整后纳入一般公共预算。

（二）落实区人大预算决议情况

认真落实区十四届人大二次会议有关决议，坚持问题导向，推进机制创新，深化财税改革，强化财政收支管理，综合运用各项财税政策措施促进社会和谐稳定和经济平稳健康发展。

1、强化预算收支管理，统筹提升财政供给能力。

推进收入征管提质增效。加快发展优势产业，着力培育增收财源，支持实体经济发展，将经济优势有效转换为财政优势。坚持依法征收，确保应收尽收，提升收入质量。推进国地税合作，抓好重点税源征管，规范非税收入征缴，坚持增收清欠并重，提升收入征管水平。

全力保障反恐维稳支出。将财政工作纳入自治区党委维稳“组合拳”体系，主动研究拟定财政保障方案，前置财政保障措施。统筹安排各级财政资金，支持开展严打专项行动，强化社会面防控，夯实基层基础建设，推进“访惠聚”活动和社区为民办实事工作，促进民族团结和睦，扎实推进清真寺“七进两有”和“九配备”工作。

支持经济持续健康发展。全面推进“营改增”改革，规范行政事业性收费和政府性基金管理，减轻企业社会保障缴费负担，落实减税降费政策，提升经济活力，拨付企业各类资金7亿元，支持实体经济发展。

增强民生改善保障能力。坚持“保基本、保重点民生、压一般”的支出原则，对中央、自治区、乌鲁木齐市出台的民生政策，以及对个人和机构运转支出足额保障。对区委确定的重大项目和重大事项全力保障。对其他一般性专项资金，打破基数，进行调整和压缩。2017年，全区民生领域支出44.1亿元，占一般公共预算支出的72%，民生领域的财政支出政策和保障机制日益完善。

2. 深化财政体制改革，强化预算监督管理

积极盘活存量资金。完善结转结余资金定期清理机制，健全盘活财政存量资金长效机制。对部门征收入库的政府性基金，按不低于20%的比例统一调入一般公共预算。中央、自治区、乌鲁木齐市预算安排的资金，两年未使用完的结转资金一律收回，累计收回结余资金1.4亿元，统筹用于民生方面重点支出。

加大财政监督检查力度。坚持依法理财，硬化预算约束，严格控制预算调整事项。实施财政供养人员实名制管理，提升预算管理绩效。开展收入质量、存量资金管理、县乡财政资金等专项检查，确保各项重大决策部署落实到位。2017年压缩“三公”经费等一般性支出5%，推进预决算常态化公开，依法接受人大、审计和社会各界监督。

3、创新财政支持方式，促进经济稳定增长

建立资金多元筹措机制。区财政出资3亿元，发起设立30亿元的高新招银建设基金，成功为我区PPP项目放款近30亿元。向高新投资集团公司、棚改公司注入资本金8亿元，提高其发展和融资能力。通过财政资金的杠杆作用，有力支持了我区重点项目开发建设。

各位代表，2017年财政运行总体平稳，各项财政工作取得了明显成效，确保了稳定、保证了运转、惠及了民生、促进了发展、助推了改革，这是区委科学决策、坚强领导的结果，是区人大代表监督、政协委员指导的结果，是全区齐心协力、共同奋斗的结果。但是，我们也要清醒地看到，财政运行还面临一些困难和问题，主要是：经济下行对我区税收影响加大，公共财政收入增幅趋缓，重大基础设施建设，就业、教育、医疗、社会保障等惠民工程的落实和环境保护、维护稳定等支出不断增加，财政收支矛盾突出；财政支出结构有待进一步优化，财政改革需进一步深化；地方政府性债务风险加大，急需严格压缩和控制等问题。我们将高度重视这些困难和问题，通过细化财政管理，深化财政改革加以解决。

二、2018年财政工作

（一）2018年财政预算草案

根据《中华人民共和国预算法》和自治区、乌鲁木齐市关于编制2018年预算的有关要求，按照深化财税体制改革的政策要求，研究确定2018年预算编制的指导思想和基本原则。

指导思想：全面贯彻党的十九大精神，以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，牢固树立社会稳定和长治久安总目标，贯彻新发展理念，坚持稳中求进工作总基调，贯彻落实中央和自治区经济工作会议精神，加快建立现代财政制度。推进财政事权和支出责任划分改革，实施全面规范透明、标准科学、约束有力的预算制度，积极推进绩效管理，坚决防范化解政府债务风险。调整优化支出结构，严控一般性支出，推进财政资金统筹整合力度，提高支出精准度和资金使用效益。改革财政支持方式，支持实体经济发展，促进经济持续健康发展和社会和谐稳定。

基本原则：一是收入预算要实事求是、积极稳妥，与经济社会发展水平相适应，规范收入征管，提高收入预算管理水平。二是支出预算要统筹兼顾、突出重点，调整优化支出结构，落实清理规范重点支出同财政收支增幅或生产总值挂钩事项，足额保障人员、公用等基本支出，严格控制一般性支出，全面提升支出供给能力。三是增强财政的可持续性。按照量力而行的原则合理确定财政支出标准，严格控制非急需、非刚性支出，加强跨年度预算平衡。四是注重财政支出绩效，盘活存量、用好增量，加强资金统筹，全面提高财政资源配置效益。五是严守国家和自治区关于政府债务管理的红线和底线，强化地方政府债务限额管理和预算管理，积极防范债务风险。

依据上述指导思想和基本原则，我们编制了高新区（新市区）2018年财政预算草案。本草案包括一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算和社会保险基金预算，四本预算保持完整、独立。

1、一般公共预算草案

一般公共预算收入建议安排1,019,200万元，增长10%。其中：税收收入安排809,160万元，非税收入安排210,040万元。

本级一般公共预算支出建议安排650,535万元，主要支出项目：一般公共服务支出57,143万元；国防支出210万元；公共安全支出107,365万元；教育支出88,208万元；科学技术支出18,000万元；文化体育与传媒支出720万元；社会保障和就业支出64,597万元；医疗卫生与计划生育支出19,814万元；节能环保支出835万元；城乡社区支出233,827万元；农林水支出16,245万元；资源勘探信息等支出11,971万元；商业服务业等支出285万元；预备费支出18,000万元；其他支出13,315万元。

收支平衡情况：收入总计1,174,777万元，其中：一般公共预算收入1,019,200万元，上级补助收入63,684万元（其中：增值税返还5,258万元，所得税基数返还6,457万元， 增值税五五分享返还33,300万元，体制补助4,718万元，均衡性转移支付补助收入2,136万元，县级基本财力保障机制奖补资金89万元，结算补助收入150万元，企事业单位划转补助收入422万元，城乡义务教育转移支付收入5,439万元，固定数额补助3,929万元，其他一般性转移支付1,786万元），上年结余5,338万元，调入资金86,555万元（调入预算稳定调节基金8,975万元，从政府性基金预算调入77,580万元）。支出总计1,174,777万元，其中：一般公共预算支出650,535万元，上解上级支出524,242万元。收支相抵，当年收支平衡。

2、政府性基金预算草案

政府性基金预算收入建议安排383,200万元，同比增长10%。政府性基金预算支出建议安排272,742万元。

政府性基金收支平衡情况：政府性基金收入总计383,200万元，其中：政府性基金收入383,200万元。政府性基金支出总计383,200万元，其中：政府性基金支出272,742万元，上解支出32,878万元，调出资金77,580万元（调入一般公共预算）。收支相抵，当年收支平衡。

3、国有资本经营预算草案

国有资本经营预算收入建议安排1,000万元。

国有资本经营预算支出建议安排1,000万元。

收支平衡情况：收支相抵，当年收支平衡。

4、社会保险基金预算草案

社会保险基金预算收入建议安排2,759万元。其中：保险费收入499万元，财政补贴收入2,208万元，其他各项收入52万元。

社会保险基金预算支出建议安排2,136万元。

收支平衡情况：收入总计7,538万元，其中：社会保险基金收入2,759万元，上年结余4,779万元。社会保险基金支出2,136万元。收支相抵，年终结余5,402万元。

以上财政收入预算安排，主要考虑了以下几个方面因素：一是经济社会发展呈现良好态势，将会带动财政增收。二是老城区改造等基础设施建设，相应增加税收收入。三是实施民生工程、维护稳定等，需要有一定的财政收入作保障。四是受经济下行、全面实施“营改增”改革，取消部分收费项目以及政策性减收等因素影响，财政收入增幅趋缓。

以上财政支出预算安排，主要考虑：一是按照量力而行、有保有压的原则安排支出。对工资、津贴补贴、离退休人员经费、机构运转等基本支出，依据政策、标准按实名制给予足额保障；对区委确定的重点民生及重大支出事项给予足额保障；对各部门单位项目支出预算进行了适度的调整和压缩。二是坚持厉行节约、勤俭办事理念。所有财政资金的使用都要严格按照预算执行，未列入预算的项目不得支出，未经法定程序批准的项目不得调整。对于行政运行、维修、会议费、培训费、接待费、出国（境）经费、车辆购置及运行维护费等支出，按照定额标准办法从严控制。继续树立过紧日子的思想，确保“三公”经费等一般性支出只减不增。

（二）完成2018年预算任务的措施

一是深化财税体制改革，加快推进基本公共服务均等化。

提升收入预算管理水平。依托实体经济发展，坚持依法征收，确保应收尽收，推进科学征管，促进财政收入质量提升、平稳增长、结构优化。健全完善综合治税管理体系，推进国地税深层次合作，构建税收共治格局。严格执行国家税收优惠政策，规范非税收入征缴，落实已出台的各项减税降费措施，强化稽查清欠，维护财税法律法规严肃性。

增强财政支出供给能力。注重优化结构、用好增量、激活存量，统筹财力确保各项重大政策落实到位。坚持支出与绩效并重，调整无效和低效支出，腾退重复和错位支出，着力改变支出项目只增不减的固化格局。强化财政调节分配职能，加强政府采购政策引导，确保财政可持续发展和政府支出责任全覆盖。

推进经济社会全面发展。贯彻新发展理念，坚持集约投入和精准施策相结合，充分发挥财政保障作用。推动反恐维稳常态化，支持平安建设、安全生产、应急管理和防灾减灾救灾工作，打造共建共治共享的社会治理格局。创新财政支出方式，推进供给侧结构性改革，激发实体经济活力，促进三次产业健康发展。加快完善现代化国际城市功能，支持“树上山、水进城、地变绿、煤变气、天变蓝、城变美”六项重点工作，提升城市建设和精细化管理水平，支持生态文明建设和环境治理保护工作，建设美丽新区。

统筹落实各项惠民政策。全面落实以人民为中心的发展思想，突出财政的公共性公平性，坚持兜底线，科学建机制，提高精准性，注重可持续，不断满足人民群众日益增长的美好生活需要。坚持一般公共预算支出7成以上用于民生领域，继续推进各项惠民重点工程。优先发展教育事业，鼓励创业带动就业，加强社会保障体系建设，深化医药卫生体制改革，统筹城乡社会救助体系，健全住房保障制度，全面提升社会事业发展水平。

二是加强财政管理，构建全面规范透明的预算制度。完善预算管理体系。规范预算收支管理，加大政府性基金预算、国有资本经营预算与一般公共预算的统筹衔接，加强社会保险基金预算管理，多渠道提升财政支出保障能力，加强行政事业单位资产管理，规范编制政府综合财务报告，完善全口径政府预算管理体系，全面提升财政调控能力。

提升财政管理绩效。强化预算单位的主体责任，完善预算支出定额体系和资产配置标准，提高预算编制科学性，强化预算执行管理。实施财政中长期规划管理，建立重大政策和增支事项财政论证机制。规范财政专项资金管理，建立定期评估和清理机制，提升资金使用效益。积极推进预算绩效管理，完善评价指标体系，强化绩效结果应用。

加快法治财政建设。依法全面履行财政职能，全面深化财税体制改革，加强财政管理，优化财政资源配置，进一步提高基本公共服务共建共享能力和水平。坚持按“体制机制、政策制度、规矩程序”拨付资金，夯实财政基础工作，完善内控体系建设，建立资金监管长效机制。持续规范和细化财政预决算公开工作，强化政策解读，增强公众参与实效，提升财政管理透明度。

三是推进投融资体制改革，严防政府债务风险。

推进融资手段和渠道创新。通过“拨款变投资、资金变基金、分散变集中”等手段，支持本地融资平台向市场化转型。坚持深化国企改革，改革国有资本授权经营体制，做大做强国有企业，发挥国有资本市场化和专业平台作用，提升国有企业自我发展能力。按照“政府引导、社会参与、市场运作、规范管理、防范风险”的原则，严格规范政府投资基金的设立、出资、运作行为，建立产业投资公司的现代企业治理结构，吸引社会资本参与基金设立及运营。

贯彻落实中央和自治区经济工作会议精神，严格执行财政部《关于坚决制止地方以政府购买服务名义违法违规融资的通知》(财预〔2017〕87号)和关于规范政府和社会资本合作（PPP）综合信息平台项目库管理的通知（ 财办金〔2017〕92号）规定，对现有的PPP存量项目和政府购买服务项目进行全面清理，规范运作PPP项目，对不规范的项目该整改的整改，该清退的清退，规范政府举债融资行为，严守政府债务管理红线底线，发挥政府规范举债促进经济社会发展的积极作用，拓展项目收益与融资自求平衡的专项债券品种，保障重点领域合理融资需求。

各位代表，面对财政改革发展的新形势、新任务，我们将以党的十九大精神为引领，聚焦总目标，在区委的坚强领导下，自觉接受人大、政协和社会各界的指导监督，坚定发展信心，保持发展定力，提升发展质量，为全面完成2018年全区经济社会发展目标努力奋斗。

名词解释：

公共财政：指在市场经济条件下，为满足社会公共需要而进行的政府收支活动模式或财政运行机制模式，国家以社会和经济管理者的身份参与社会分配，并将收入用于政府公共活动支出，为社会提供公共产品和公共服务，以保障和改善民生，保证国家机器正常运转，维护国家安全和社会秩序，促进经济社会协调发展。

一般公共预算：原公共财政预算，按照新《中华人民共和国预算法》要求，更名为一般公共预算。是指政府凭借国家政治权力，以社会管理者身份筹集以税收为主体的财政收入，用于保障和改善民生、维持国家行政职能正常行使、保障国家安全等方面的收支预算。地方一般公共预算收入包括：地方本级预算收入、转移性收入、调入预算稳定调节基金、地方政府债券收入和上年结余收入。地方一般公共预算支出编制内容包括地方本级预算支出、转移性支出、地方政府债券还本支出、安排预算稳定调节基金、增设预算周转金和年终结余。

政府性基金预算：指政府通过向社会征收基金、收费，以及出让土地、发行彩票等方式取得收入，专项用于支持特定基础设施建设和社会事业发展等方面的收支预算。地方政府性基金收入预算编制内容包括地方本级收入、转移性收入和上年结余收入。地方政府性基金支出预算编制内容包括地方本级支出、转移性支出、年终结余。

国有资本经营预算：国有资本经营预算，是指国家以所有者身份依法取得国有资本收益，并对所得收益进行分配而发生的各项收支预算，是政府预算的重要组成部分。

社会保险基金预算：社会保险基金预算是根据《中华人民共和国预算法》、《中华人民共和国社会保险法》等法律法规建立、按规定程序审批通过、反映各项社会保险基金收支的年度计划。

部门预算：指部门依据国家有关政策规定及其行使职能的需要，由基层预算单位编制，逐级上报，经各级政府财政部门汇总审核后提交立法机关依法批准的涵盖部门各项收支的综合财政计划。主要包括部门收入、基本支出和项目支出预算等内容。通俗地讲就是“一个部门、一本预算”。

调入资金：是指各级财政因平衡当年一般公共预算收支，而从基金结余和其他渠道调入的资金。

预算稳定调节基金：指各级财政通过超收安排的具有储备性质的基金，用于弥补短收年份预算执行的收支缺口，以及根据预算平衡情况，在安排年初预算时调入并安排使用，安排或补充基金时在支出方反映，调入使用基金时在收入方反映。

预备费：按照《中华人民共和国预算法》规定，各级政府预算应当按照本级政府预算支出额的1%至3%设置预备费，用于当年预算执行中的自然灾害救灾开支及其他难以预见的特殊开支。

税收返还：指1994年分税制改革和2002年所得税收入分享改革后，为保证地方既得利益，对原属于地方的收入划为中央收入部分，给予地方的补偿。包括增值税消费税“两税返还”、所得税基数返还、成品油价格和税费改革税收返还。

转移支付制度：是为了弥补财政实力薄弱地区的财力缺口，均衡地区间财力差距，实现地区间基本公共服务能力的均等化，由上级财政安排给下级财政的补助支出。可分为：中央对自治区的转移支付制度、自治区对下转移支付制度两个层次。现阶段，中央对自治区的财政转移支付主要包括：均衡性转移支付、民族地区转移支付、其他专项转移支付等。

增收和超收：增收是指预算执行结果比上年增加的财政收入。超收是指财政收入执行结果超过年初预算安排的财政收入。

政府债务限额管理：根据预算法和国务院关于加强政府性债务管理的规定，中央对地方政府债务余额实行限额管理，地方政府债务余额不得突破批准的限额。地方政府在国务院批准的限额内提出本地区政府债务限额，报同级人大常委会批准，并在批准的限额内举借和偿还债务。

政府和社会资本合作（PPP）模式：政府采用公开竞争方式择优选择具有投资、运营管理能力的社会资本，双方按照平等协商原则订立合同，明确责权利关系，由社会资本提供公共服务项目的设计、建设、投资、融资、运营和维护等服务，通过“使用者付费”及必要的“政府付费”获得合理投资回报。政府部门负责基础设施及公共服务价格和质量监管,以保证公共利益最大化。

附件：

高新区（新市区）2017年预算执行情况和2018年预算草案（一般公共预算）

高新区（新市区）2017年预算执行情况和2018年预算草案（政府性基金预算）

高新区（新市区）2017年预算执行情况和2018年预算草案（社保基金预算）

高新区（新市区）2017年预算执行情况和2018年预算草案（国有资本经营预算）